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上；Ｔ贫ゼ藕附蛹殴煞�邢薰

2018年度内部控制评价报告

 

上；Ｔ贫ゼ藕附蛹殴煞�邢薰全体股东：

凭�《�业内部控制基本规范》�其�套指引的划定和其他内部控制�系�求（以下简称�业内部控制规范系统），，，，，连系本公�（以下简称公�）内部控制制度和评价步�，，，，，在内部控制一样平常监视和专项监视的基础上，，，，，我们对公�2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有用性举行了评价。。

 

一.    主è¦�声明

凭��业内部控制规范系统的划定，，，，，建设�全和有用实验内部控制，，，，，评价其有用性，，，，，并如实披露内部控制评价报告是公�董事会的责任。。监事会对董事会建设和实验内部控制举行监视。。��层认真组织�导�业内部控制的一样平常�行。。公�董事会�监事会�董事�监事�高级治��员包管本报告内容��存任何虚伪纪录�误导性陈述或�大��，，，，，并对报告内容的真实性�准确性和完整性肩负个体�连带执法责任。。

公�内部控制的目的是��包管谋划治�正当�规�资产清��财务报告�相关信�真实完整，，，，，�高谋划效率和效果，，，，，增进实现生长战略。。由于内部控制�存的固有局�性，，，，，故仅能为实现上述目的�供��包管。。别的，，，，，由于情形的转��能导致内部控制�得�适当，，，，，或对控制政策和程��照的水平�低，，，，，凭�内部控制评价效果推测未�内部控制的有用性具有一定的�害。。

 

二.    内部控制评价结论

1.  å…¬å�¸äºŽå†…部控制评价报告基准日，，，，，是å�¦ä¿�存财务报告内部控制é‡�大缺陷

�

2.  财务报告内部控制评价结论

有用

凭�公�财务报告内部控制�大缺陷的认定情形，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，��存财务报告内部控制�大缺陷，，，，，董事会以为，，，，，公�已凭��业内部控制规范系统和相关划定的�求在所有�大方���了有用的财务报告内部控制。。

3.  是å�¦å�‘明é�žè´¢åŠ¡æŠ¥å‘Šå†…部控制é‡�大缺陷

�

凭�公��财务报告内部控制�大缺陷认定情形，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，公�未�明�财务报告内部控制�大缺陷。。

4.  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告å�‘出日之间影å“�内部控制有用性评价结论的因素

 

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告�出日之间未爆�影�内部控制有用性评价结论的因素。。

5.  内部控制审计æ„�è§�是å�¦ä¸Žå…¬å�¸å¯¹è´¢åŠ¡æŠ¥å‘Šå†…部控制有用性的评价结论一致

是

6.  内部控制审计报告对é�žè´¢åŠ¡æŠ¥å‘Šå†…部控制é‡�大缺陷的披露是å�¦ä¸Žå…¬å�¸å†…部控制评价报告披露一致

是

 

三.    内部控制评价事情情形

(一).   内部控制评价规模

公�凭��害导�原则确定纳入评价规模的主�����业和事项以�高�害领域。。

1.  纳入评价规模的主è¦�å�•ä½�包括：上ï¼›Ｔ贫ゼ藕附蛹殴煞è�¦é‚¢è–°å°½â‘¸è™¾ï¼¦å¯ŒÐ²é‚¢è–°å°½â‘¸è™¾ï¼›Ｔ贫ゼ诺绾富塾邢薰尽⑸虾鲂腔等ä¸�è��加邢薰尽⑻旖蛟贫ゼ呕缱氨赣邢薰尽â’�阒è�°è´«ã‚¼å‘•ç¼ˆè��加邢薰尽⒅åŽ�煸贫ゼ趴è��å¿Œã�³é‚¢è–°å°½â’ƒè´«ã‚¼èƒ–悄芸è��迹ㄋ罩è�©â”¯é‚¢è–°å°½â’ˆæœ¬â”–教旎ç¾�è��加邢薰尽⒑颖背虾交抵圃煊邢薰尽⑸虾ï¼›；轿佬强è��加邢薰尽⑸虾ï¼�H宇机电科技有é™�å…¬å�¸ã€�å®�波星帆永辰股æ�ƒæŠ•èµ„æ²»ç�†æœ‰é™�å…¬å�¸å�Šäº‘顶集团国际（香港）有é™�å…¬å�¸ã€‚。

2.  纳入评价规模的å�•ä½�å� æ¯”：

3.  纳入评价规模的主è¦�è�¥ä¸šå’Œäº‹é¡¹åŒ…括:

纳入评价规模的主��业和事项包括：组织机构�生长战略�人力资��钱�资金治��销售与收款治��实物资产治��采购与付款治��本钱用度核算�生产�质�治��生产妄想治�。。

4.  é‡�点关注的高å�±å®³é¢†åŸŸä¸»è¦�包括：

�点关注的高�害领域主�包括生长战略�人力资��资金使用的审核与批准执行情形�销售�业的拓展与授予客户信用政策的情形�供应商选择与招投标执行情形�生产规范化与质�磨练情形。。

5.  上述纳入评价规模的å�•ä½�ã€�è�¥ä¸šå’Œäº‹é¡¹ä»¥å�Šé«˜å�±å®³é¢†åŸŸæ¶µç›–了公å�¸è°‹åˆ’æ²»ç�†çš„主è¦�æ–¹é�¢，，，，，是å�¦ä¿�å­˜é‡�大é�—æ¼�

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6.  是å�¦ä¿�存法定宽å…�

�

7.  其他说明事项

æ— 

(二).   内部控制评价事情ä¾�æ�®å�Šå†…部控制缺陷认定标准

公����业内部控制规范系统�公�制订的相关内部控制制度和内部控制程�，，，，，组织开展内部控制评价事情。。

1.  内部控制缺陷详细认定标准是å�¦ä¸Žä»¥å‰�年度ä¿�存调解

�

公�董事会凭��业内部控制规范系统对�大缺陷�主�缺陷和一样平常缺陷的认定�求，，，，，连系公�规模�行业特���害�好和�害��度等因素，，，，，区分财务报告内部控制和�财务报告内部控制，，，，，研究确定了适用于本公�的内部控制缺陷详细认定标准，，，，，并与以�年度��一致。。

2.  财务报告内部控制缺陷认定标准

公�确定的财务报告内部控制缺陷评价的定�标准如下：

指标�称	�大缺陷定�标准	主�缺陷定�标准	一样平常缺陷定�标准
利润总é¢�潜在错报	错报≥利润总é¢�çš„10%	利润总é¢�çš„5%≤错报＜利润总é¢�çš„10%	错报<利润总é¢�çš„5%
资产总é¢�潜在错报	错报≥资产总é¢�çš„1%	资产总é¢�çš„0.6%≤错报＜资产总é¢�çš„1%	错报<资产总é¢�çš„0.6%
谋划收入潜在错报	错报≥谋划收入的5%	谋划收入的2%≤错报＜谋划收入的5%	错报<谋划收入的2%
所有者æ�ƒç›Šæ½œåœ¨é”™æŠ¥	错报≥所有者æ�ƒç›Šçš„5%	所有者æ�ƒç›Šçš„2%≤错报＜所有者æ�ƒç›Šçš„5%	错报<所有者æ�ƒç›Šçš„2%

说明:

上述标准�年由董事会授�术划治�层凭�现真相形选择�适的指标，，，，，�独或�年度报告一并�交董事会审批。。

公�确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性�	定性标准
�大缺陷	（1）董事�监事和高级治��员舞弊；； （2）对已�通告的财务报告泛起的�大过失举行错报更正；； （3）当期财务报告�存�大错报，，，，，而内部控制在�行历程中未能�明该错报；； （4）审计委员会以�内部审计部分对财务报告内部控制监视无效。。
主�缺陷	（1）未�照公认会计准则选择和应用会计政策；； （2）未建设�舞弊程�和控制步�；； （3）关于�通例或特殊生�的账务处置惩罚没有建设�应的控制机制或没有实验且没有�应的赔�性控制；； （4）对影②末财务报告历程的控制�存一项或多项缺陷且����包管体例的财务报表抵达真实�准确的目的。。
一样平常缺陷	除上述�大缺陷�主�缺陷之外的其他控制缺陷。。

说明：

æ— 

3.  é�žè´¢åŠ¡æŠ¥å‘Šå†…部控制缺陷认定标准

公�确定的�财务报告内部控制缺陷评价的定�标准如下：

指标�称	�大缺陷定�标准	主�缺陷定�标准	一样平常缺陷定�标准
直接工业æ�Ÿå¤±é‡‘é¢�	æ�Ÿå¤±≥利润总é¢�çš„10%	利润总é¢�çš„5%≤æ�Ÿå¤±ï¼œåˆ©æ¶¦æ€»é¢�çš„10%	æ�Ÿå¤±ï¼œåˆ©æ¶¦æ€»é¢�çš„5%

说明：

æ— 

公�确定的�财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性�	定性标准
�大缺陷	（1）公�缺�民主决议程�；； （2）公�决议程�导致�大失误；； （3）公���国家执律例则并�到�大处分；； （4）公�中高级治��员和高级手艺�员�失严�；； （5）媒体频现负�新闻，，，，，涉��广且负�影�一直未能消除；； （6）公�主��业缺�制度控制或制度系统失效；； （7）公�内部控制�大或主�缺陷未获得整改。。 （8）公����监会处；；蛑�馑已浴�
主�缺陷	（1）公�民主决议程��存但�敷完善；； （2）公�决议程�导致泛起一样平常失误；； （3）公����业内部规章，，，，，形��失；； （4）公��害岗��业�员�失严�；； （5）媒体泛起负�新闻，，，，，波�局部区域；； （6）公�主��业制度或系统�存缺陷；； （7）公�内部控制主�或一样平常缺陷未获得整改。。
一样平常缺陷	（1）公�决议程�效率�高；； （2）公���内部规章，，，，，但未形��失；； （3）公�一样平常岗��业�员�失严�；； （4）媒体泛起负�新闻，，，，，但影��大；； （5）公�一样平常�业制度或系统�存缺陷；； （6）公�一样平常缺陷未获得整改；； （7）公��存其他缺陷。。

说明：

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(三).   内部控制缺陷认定å�Šæ•´æ”¹æƒ…å½¢

1.  财务报告内部控制缺陷认定å�Šæ•´æ”¹æƒ…å½¢

1.1. �大缺陷

报告期内公�是��存财务报告内部控制�大缺陷

�

1.2. 主�缺陷

报告期内公�是��存财务报告内部控制主�缺陷

�

1.3. 一样平常缺陷

凭�上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，，，，，报告期内公���存财务报告内部控制一样平常缺陷。。

1.4. �由上述整改，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，公�是��存未完�整改的财务报告内部控制�大缺陷

�

1.5. �由上述整改，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，公�是��存未完�整改的财务报告内部控制主�缺陷

�

2.  é�žè´¢åŠ¡æŠ¥å‘Šå†…部控制缺陷认定å�Šæ•´æ”¹æƒ…å½¢

2.1. �大缺陷

报告期内公�是��明�财务报告内部控制�大缺陷

�

2.2. 主�缺陷

报告期内公�是��明�财务报告内部控制主�缺陷

�

2.3. 一样平常缺陷

凭�上述�财务报告内部控制缺陷的认定标准，，，，，报告期未�明公��财务报告内部控制一样平常缺陷。。

2.4. �由上述整改，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，公�是��明未完�整改的�财务报告内部控制�大缺陷

�

2.5. �由上述整改，，，，，于内部控制评价报告基准日，，，，，公�是��明未完�整改的�财务报告内部控制主�缺陷

�

 

å››.    其他内部控制相关é‡�大事项说明

1.  上一年度内部控制缺陷整改情形

�适用

2.  今年度内部控制è¿�行情形å�Šä¸‹ä¸€å¹´åº¦åˆ·æ–°å��å�‘

�适用

3.  其他é‡�大事项说明

�适用

董事长（已�董事会授�）：舒�瑞

上；Ｔ贫ゼ藕附蛹殴煞�邢薰

2019年4月29日